Tüm IFRS Süreçleri (Reeskont, Sınıflama, NRV)
Reeskont, NRV, sınıflama — tüm IFRS düzeltmelerini tek pakette ve denetime hazır yönetin.
Hangi sorunu çözer?
IFRS düzeltmeleri (vadeli işlemlerin peşine indirgenmesi, reeskont, NRV, sınıflama) Excel'de manuel hesaplanıp tek tek kaydediliyor; yerel ve IFRS bazını paralel yürütmek zor, denetim her dönem zorlaşıyor. Hatalar finansal tabloyu doğrudan etkiliyor.
Çözüm nasıl çalışır?
Conforcus tüm IFRS süreçleri paketi peşine indirgeme, reeskont, NRV (net gerçekleşebilir değer) ve sınıflama düzeltmelerini SAP içinde otomatikleştirir. Yerel ve IFRS bazını paralel üretir, düzeltme kayıtlarını izlenebilir şekilde oluşturur.
Uygulamada neler değişir?
Paket, FI defteri ve paralel ledger yapısının üzerinde çalışır. Her düzeltme türü için ayrı bir hesap motoru vardır: peşine indirgeme ve reeskont motorları vadeli satış ve satın alma işlemlerini, alacak ve borçları bugünkü değerine getirir; NRV motoru stokların net gerçekleşebilir değerini kayıtlı değeriyle karşılaştırır; sınıflama motoru bakiyeleri IFRS sunumuna göre yeniden sınıflar. Hesaplanan tutarlar otomatik düzeltme kaydına dönüşür ve IFRS bazına işlenir; yerel baz değişmeden kalır.
Kapanışta ekip, Excel'de hesap yapıp kayıtları tek tek girmek yerine motorların ürettiği sonuçları kontrol eder. Kapanış takviminde IFRS düzeltmeleri için ayrılan elle hesap ve kayıt işi ortadan kalkar. Her düzeltme kaydı izlenebilir biçimde oluştuğu için denetçiye tutarın dayanağı sistemden gösterilir. Yerel ve IFRS bazı aynı kaynak veriden paralel üretildiğinden iki baz arasındaki fark düzeltme kayıtlarıyla açıklanabilir. Çok şirketli yapılarda aynı yöntem her şirkette aynı şekilde uygulanır; bu da şirketler ve dönemler arasında tutarlılık sağlar.
Kazanımlar
- Manuel IFRS hesabı ve tek tek kayıt biter
- Yerel + IFRS bazı paralel ve tutarlı üretilir
- Denetime hazır, uçtan uca izlenebilir düzeltme zinciri
SAP'ta nereye oturur
FI defter ve paralel ledger (çoklu muhasebe ilkesi) yapısıyla entegre; peşine indirgeme, reeskont, NRV ve sınıflama hesap motorları ile otomatik düzeltme kayıtları içerir. Çok şirketli, çok bazlı yapılarda çalışır.
Kimler için: CFO, Mali İşler, Raporlama & Denetim
Sık sorulan sorular
Hangi IFRS düzeltmeleri paketin kapsamında?
Paket vadeli işlemlerin peşine indirgenmesini, reeskontu, NRV (net gerçekleşebilir değer) hesabını ve sınıflama düzeltmelerini kapsar. Her biri için ayrı bir hesap motoru çalışır ve sonuç otomatik düzeltme kaydına dönüşür. Hangi düzeltmelerin devreye alınacağı kurulum başında şirketin IFRS raporlama ihtiyacına göre belirlenir.
Düzeltme kayıtları yerel defteri etkiliyor mu; paralel ledger ile ilişkisi ne?
Paket FI defteri ve paralel ledger (çoklu muhasebe ilkesi) yapısıyla entegre çalışır; yerel ve IFRS bazı paralel üretilir. Düzeltme kayıtları IFRS bazına işlendiği için yerel baz etkilenmez. Mevcut defter yapısı kurulum başında değerlendirilir ve kurgu buna göre yapılır; paket çok şirketli ve çok bazlı yapılarda çalışır.
Denetimde düzeltmelerin dayanağını nasıl gösteriyoruz?
Düzeltme kayıtları hesap motorları tarafından üretildiği için her tutar izlenebilir bir kayda dayanır ve düzeltme zinciri uçtan uca gösterilebilir. Aynı yöntem her dönem uygulandığından dönemler arası farklar açıklanabilir kalır. Denetçiye Excel dosyaları yerine sistemdeki hesaplama ve kayıtlar sunulur.